Tus datos
Empieza aquí. Luego llena las pestañas que te apliquen y al final la de Reembolso.
Resumen de deducciones y créditos
Las deducciones se reclaman en el Schedule 1-A, aunque no detalles deducciones. El EITC y el crédito por hijos van en tu Form 1040.
¿Quieres asegurar tu reembolso?
En ACP Tax Services revisamos tu W-2 y reclamamos todo lo que te corresponde.
💬 Agenda tu cita por WhatsAppSin impuesto en propinas
Puedes deducir hasta $25,000 al año en propinas calificadas, por declaración.
Sin impuesto en overtime
Solo se deduce la "mitad extra" del tiempo y medio que exige la ley federal, por horas arriba de 40 a la semana. Tope: $12,500, o $25,000 casados en conjunto.
Interés de préstamo de auto
Hasta $10,000 al año en interés pagado por un auto nuevo de uso personal.
Deducción para mayores de 65
$6,000 extra por cada persona de 65 años o más con número de Seguro Social válido.
Tus dependientes
Agrega a cada hijo o familiar que vive contigo o que mantienes. La app decide para qué crédito cuenta cada uno.
Requisitos para ti
Sobre ti y tu cónyuge, si declaran juntos.
Tus créditos
Los dos son reembolsables, total o parcialmente: te pueden llegar aunque no debas impuestos.
Crédito por hijos (Child Tax Credit)
Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC)
¿Quién cuenta como hijo calificado?
Debe cumplir las cuatro pruebas. Para el crédito por hijos además debe ser menor de 17 y tener Seguro Social válido.
- Parentesco: hijo, hijastro, hijo adoptivo o de crianza, hermano, medio hermano, o descendiente de ellos (nieto, sobrino).
- Edad: menor de 19 al final del año, menor de 24 si estudió tiempo completo, o cualquier edad si tiene incapacidad total y permanente. Además, debe ser menor que tú (o que tu cónyuge).
- Vivienda: vivió contigo en EE. UU. más de la mitad del año.
- Declaración conjunta: no presentó una declaración conjunta, salvo solo para pedir un reembolso.
¿Reembolso o vas a deber?
Pon lo que te retuvieron de impuesto sobre la renta. Lo encuentras en tu W-2 (casilla 2 federal y casilla 17 de California) o en tu último talón de cheque.
Usa el total del año que aparece en tu W-2.
Federal
California
California no tiene las deducciones de propinas y overtime ni el crédito de $2,200 por hijo.
¿Por qué no recibo $2,200 por hijo?
Para no deber el próximo año
Lo que debes saber
Estas deducciones son temporales: aplican del año fiscal 2025 al 2028.
¿Las propinas y el overtime ya no pagan impuestos?
No del todo. Son deducciones que bajan tu impuesto federal sobre la renta. Tu patrón sigue reteniendo impuestos en cada cheque y el ahorro lo recibes al declarar.
¿Qué impuestos se siguen pagando?
- Seguro Social y Medicare (7.65%) en todas tus propinas y overtime.
- El impuesto estatal de California, porque el estado no adoptó estas deducciones.
- SDI de California.
¿Quién no puede reclamarlas?
- Casados que declaran por separado (para propinas, overtime y mayores de 65).
- Quien no tenga número de Seguro Social válido para trabajar.
- Empleados exentos de overtime, como muchos gerentes asalariados.
¿Cómo baja la deducción con ingresos altos?
- Propinas y overtime: se reduce $100 por cada $1,000 arriba de $150,000 ($300,000 en conjunto).
- Auto: se reduce $200 por cada $1,000 arriba de $100,000 ($200,000 en conjunto).
- Mayores de 65: se reduce 6% de lo que pase de $75,000 ($150,000 en conjunto).
¿Las deducciones de propinas y overtime aumentan mi EITC?
No. El EITC se calcula con tu ingreso bruto ajustado (AGI), y estas deducciones se restan después. Las propinas y el overtime sí cuentan como ingreso del trabajo para el EITC.
¿Cuánto es el crédito por hijos en 2026?
Hasta $2,200 por cada hijo menor de 17 años con Seguro Social válido para trabajar. Hasta $1,700 por hijo es reembolsable si trabajaste y ganaste más de $2,500. Se reduce $50 por cada $1,000 de ingreso arriba de $200,000 ($400,000 casados en conjunto).
¿Y si mi hijo no tiene Seguro Social o ya tiene 17 años?
No cuenta para el crédito de $2,200 ni para el EITC, pero puede darte el crédito de $500 por otros dependientes. Ese crédito también aplica a padres u otros familiares que mantienes.
¿Cuándo llega el reembolso con EITC o crédito por hijos?
Por ley, el IRS no puede enviar reembolsos que incluyan el EITC o la parte reembolsable del crédito por hijos antes de mediados de febrero, aunque declares desde el primer día. Declarar temprano y con depósito directo sigue siendo lo más rápido.
¿Qué llevar a tu cita?
- Todos tus W-2 y 1099 del año.
- Tus talones de cheque o registros de propinas y horas extra.
- Estado de cuenta del préstamo del auto con el interés pagado y el VIN.
- Identificación y tarjetas de Seguro Social de todos en la declaración.
- Para los créditos por hijos: actas de nacimiento, tarjetas de Seguro Social y comprobantes de que tus hijos vivieron contigo (escuela, médico o contrato de renta).